Экономико-финансовая деятельность организации

Примечание: Данные взяты из Таблиц: Предполагаемый объём продаж, Предполагаемый объём закупок, Оборотные фонды, Нематериальные активы, штатное расписание, Погашение кредита, Основные производственные фонды.

Кассовая консолидированная смета отражает всю будущую деятельность предприятия в виде входящих и исходящих потоков денежной наличности. Техника составления кассовой консолидированной сметы аналогична техники составления отчёта о движении денежных средств. Только при составлении отчёта о движении денежных средств используются фактические данные прошлых периодов, а при составлении кассовой консолидированной сметы исходят из прогноза деятельности предприятия в будущем.

С помощью смет продаж, закупок и данных прошлых лет планируются текущие расходы и кредиторская задолженность.

Прежде, чем составить сметный отчёт о прибылях и убытках и сметный баланс необходимо составить смету текущих расходов, чтобы запланировать управление запасами и кредиторской задолженностью (Таблица 12). Суммарная смета запасов представляет собой общую сумму расходов с распределением по кварталам.

Таблица12 - Суммарная смета запасов

I квартал:

II квартал:

Исполнение сметы расходов каждой фирмы - важная часть. Во-первых, расходование полученных средств должно быть строго по целевому назначению. Во-вторых, необходимо своевременно реагировать на изменяющуюся экономическую ситуацию и при возможности вносить изменения.

Суммарная смета кредиторской задолженности представляет собой общую сумму кредиторской задолженности с распределением <http://mirslovarei.com/search_eco/%D0%C0%D1%CF%D0%C5%C4%C5%CB%C5%CD%C8%C5/> по кварталам (Таблица 13).

Таблица 13 - Суммарная смета кредиторской задолженности

I квартал: